最高院：股東在追加被執(zhí)行人異議之訴中捏造虛假出資，屬虛假訴訟

作者：周軍律師.

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在執(zhí)行異議之訴及公司實(shí)務(wù)中，經(jīng)常會(huì)有，股東被追加為被執(zhí)行人后，為逃避出資責(zé)任，在追加被執(zhí)行人異議之訴中捏造虛假出資事實(shí)、偽造出資證據(jù)的情形。

那么，股東在追加被執(zhí)行人異議之訴中捏造虛假出資事實(shí)，是否構(gòu)成虛假訴訟？

最高人民法院發(fā)布的打擊虛假訴訟逃廢債典型案例《陳某、甘某訴甲公司等追加被執(zhí)行人異議之訴案》中明確：

股東被人民法院裁定追加為被執(zhí)行人后，為逃避未足額出資的責(zé)任、阻礙執(zhí)行，在追加被執(zhí)行人異議之訴中，通過(guò)循環(huán)轉(zhuǎn)賬、偽造銀行流水、虛假填報(bào)公示信息等方式捏造虛假出資事實(shí)，虛構(gòu)已履行出資義務(wù)的假象，依據(jù)該虛構(gòu)事實(shí)提出訴訟請(qǐng)求的，屬于虛假訴訟。

本案焦點(diǎn)問(wèn)題為，乙公司股東陳某、甘某在被裁定追加為被執(zhí)行人后，提起追加被執(zhí)行人異議之訴，陳某在訴訟中捏造虛假出資事實(shí)，其行為是否構(gòu)成虛假訴訟，應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任。

本案中，乙公司注冊(cè)資本800萬(wàn)元，股東陳某、甘某等認(rèn)繳出資期限均至2050年6月9日。因乙公司無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，以其為被執(zhí)行人的執(zhí)行案件被裁定終結(jié)本次執(zhí)行。經(jīng)申請(qǐng)執(zhí)行人甲公司申請(qǐng)，執(zhí)行法院于2022年10月裁定追加陳某、甘某等股東為被執(zhí)行人，由各股東在未繳足出資范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。陳某（認(rèn)繳328萬(wàn)元）、甘某（認(rèn)繳72萬(wàn)元）不服該裁定，于2022年12月提起追加被執(zhí)行人異議之訴。

訴訟過(guò)程中，陳某為證明自己已履行出資義務(wù)，提供銀行轉(zhuǎn)賬記錄，聲稱其于2023年1月向乙公司匯款300萬(wàn)元。乙公司隨后自行在國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)填報(bào)該出資信息，并修改公司章程備案，試圖佐證虛假出資事實(shí)。法院依職權(quán)調(diào)取賬戶流水后查明，陳某通過(guò)與案外人陳某華循環(huán)轉(zhuǎn)賬的方式，制造“陳某→乙公司→陳某華→陳某”的資金閉環(huán)，虛構(gòu)300萬(wàn)元出資流水，實(shí)際僅出資100萬(wàn)元用于清償乙公司債務(wù)，其余200萬(wàn)元出資系捏造。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》《最高人民法院關(guān)于深入開(kāi)展虛假訴訟整治工作的意見(jiàn)》及相關(guān)司法解釋規(guī)定，虛假訴訟是指當(dāng)事人單方或者與他人惡意串通，捏造案件基本事實(shí)，向人民法院提起民事訴訟，妨礙司法秩序或者嚴(yán)重侵害他人合法權(quán)益的行為。

《最高人民法院關(guān)于審理執(zhí)行異議之訴案件適用法律問(wèn)題的解釋》第二十一條明確，案外人與被執(zhí)行人惡意串通，通過(guò)偽造證據(jù)、單方捏造案件基本事實(shí)，以執(zhí)行異議之訴妨礙依法執(zhí)行的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回其訴訟請(qǐng)求，并根據(jù)情節(jié)輕重予以處罰；涉嫌刑事犯罪的，移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>

本案中，陳某在追加被執(zhí)行人異議之訴中，為逃避未足額出資的責(zé)任，伙同他人通過(guò)循環(huán)轉(zhuǎn)賬制造虛假出資流水、虛假填報(bào)公示信息，向法院作虛假陳述，捏造已履行出資義務(wù)的基本事實(shí)，其行為符合虛假訴訟的構(gòu)成要件，嚴(yán)重妨礙人民法院公正審理，擾亂民事訴訟秩序。最終，法院判決駁回陳某、甘某的訴訟請(qǐng)求，追加陳某為被執(zhí)行人，在未繳足出資范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，同時(shí)對(duì)陳某處以5萬(wàn)元罰款，并將其涉嫌虛假訴訟罪的相關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>

周軍律師提醒，申請(qǐng)執(zhí)行人遇到股東虛假出資、逃避執(zhí)行的情形，可請(qǐng)求法院依法查明事實(shí)，追究股東的虛假訴訟責(zé)任。遇到追加被執(zhí)行人、執(zhí)行異議之訴、虛假訴訟認(rèn)定等相關(guān)問(wèn)題，建議及時(shí)咨詢專業(yè)律師，尋求有效的法律幫助，維護(hù)自身合法權(quán)益，以免錯(cuò)失維權(quán)良機(jī)。

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