通用模板：新《公司法》下公司合規(guī)管理辦法

轉(zhuǎn)自公眾號(hào)：國資企業(yè)管理

新《公司法》下公司合規(guī)管理辦法

（本辦法參考了北京xx啤酒股份有限公司于2025年4月發(fā)布的相關(guān)合規(guī)管理辦法）

第一章總 則

第一條為建立健全×××公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”)合規(guī)管理體系，全面提升公司法治建設(shè)和合規(guī)經(jīng)營水平，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《×××公司章程》，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》等合規(guī)管理要求，結(jié)合公司實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于公司總部的合規(guī)管理。公司各所屬企業(yè)參照本辦法執(zhí)行或結(jié)合本企業(yè)實(shí)際制定本企業(yè)合規(guī)管理辦法。

公司所屬企業(yè)是指公司所屬的全資、控股及實(shí)際控制的公司。

第三條本辦法所稱合規(guī)，是指公司經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

本辦法涉及的與合規(guī)有關(guān)的定義如下：

（一）本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指公司及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任，造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

（二）本辦法所稱合規(guī)管理，是指公司以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以公司經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

（三）本辦法所稱合規(guī)制度是指合規(guī)管理基本制度、合規(guī)行為準(zhǔn)則、合規(guī)專項(xiàng)管理制度、指引、流程或表單等。

第二章 目標(biāo)與原則

第四條公司實(shí)施合規(guī)管理的總體目標(biāo)是有效防控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)公司法治建設(shè)，提升公司依法治企水平，推動(dòng)公司高質(zhì)量發(fā)展。

第五條公司合規(guī)管理工作堅(jiān)持以下原則：

（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮公司黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

（二）堅(jiān)持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)、各層級(jí)、各崗位，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實(shí)到各部門、各單位和全體員工，實(shí)現(xiàn)多方聯(lián)動(dòng)、上下貫通。

（三）堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確各部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)員工合規(guī)責(zé)任，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。

（四）堅(jiān)持務(wù)實(shí)高效。建立健全符合公司實(shí)際的合規(guī)管理體系，突出對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的合規(guī)管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實(shí)提高管理效能。

第六條公司應(yīng)在機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)、系統(tǒng)等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障合規(guī)管理工作有序開展。

第三章 合規(guī)管理組織體系及職責(zé)

第七條公司黨委、董事會(huì)、經(jīng)理層等治理主體應(yīng)充分發(fā)揮在領(lǐng)導(dǎo)、決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的合規(guī)管理職責(zé)。

第八條公司黨委應(yīng)堅(jiān)持黨對(duì)合規(guī)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮把方向、管大局、保落實(shí)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在公司得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督合規(guī)管理工作，確保合規(guī)管理工作符合黨的路線方針政策及黨內(nèi)法規(guī)和國家法律法規(guī)要求，推動(dòng)相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實(shí)；

（二）負(fù)責(zé)前置研究合規(guī)管理體系建設(shè)方案、基本制度等重大合規(guī)事項(xiàng)；

（三）負(fù)責(zé)將合規(guī)文化融入公司文化建設(shè)，組織黨委理論學(xué)習(xí)中心組開展合規(guī)管理教育培訓(xùn)；

（四）負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司黨建工作機(jī)構(gòu)，推動(dòng)公司嚴(yán)格遵守相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平；

（五）負(fù)責(zé)對(duì)公司高級(jí)管理人員履行合規(guī)管理職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督；

（六）負(fù)責(zé)按照權(quán)限研究決定對(duì)有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)；

（七）法律法規(guī)及公司章程等制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第九條公司董事會(huì)發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)作用，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、合規(guī)行為準(zhǔn)則、合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案和年度報(bào)告，研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

（二）負(fù)責(zé)按照權(quán)限研究決定對(duì)有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)；

（三）負(fù)責(zé)對(duì)合規(guī)管理關(guān)鍵過程進(jìn)行監(jiān)控，負(fù)責(zé)審查合規(guī)管理中存在的重大問題、重大偏離及其整改監(jiān)督；

（四）法律法規(guī)、上市規(guī)則及公司章程等制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十條公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是具有合規(guī)管理職能的專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)協(xié)助董事會(huì)履行合規(guī)管理職責(zé)，具體執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)有關(guān)工作要求。

第十一條公司經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理作用，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)擬訂合規(guī)管理體系建設(shè)方案、合規(guī)管理的框架、戰(zhàn)略與規(guī)劃等重大合規(guī)事項(xiàng)；

（二）負(fù)責(zé)批準(zhǔn)合規(guī)管理年度計(jì)劃、合規(guī)管理具體制度等，組織應(yīng)對(duì)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件；

（三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督公司各部門和下屬企業(yè)開展合規(guī)管理工作；

（四）法律法規(guī)、上市規(guī)則及公司章程等制度規(guī)定或董事會(huì)授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十二條公司主要負(fù)責(zé)人作為推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)切實(shí)履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者的職責(zé)，積極推進(jìn)合規(guī)管理各項(xiàng)工作，要把合規(guī)管理建設(shè)作為謀劃部署全局工作的重要內(nèi)容，對(duì)合規(guī)工作的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，要親自研究、親自部署、親自協(xié)調(diào)、親自督辦。

第十三條公司設(shè)立首席合規(guī)官，由總法律顧問兼任，履行首席合規(guī)官職責(zé)，對(duì)公司主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)下屬企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)組織研究、起草合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、合規(guī)年度計(jì)劃、合規(guī)工作報(bào)告、合規(guī)相關(guān)制度等事項(xiàng)；

（二）參與公司重大決策并提出合規(guī)意見和建議，協(xié)調(diào)處理公司經(jīng)營管理過程中的合規(guī)相關(guān)工作；

（三）負(fù)責(zé)向公司董事會(huì)及公司主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

（四）負(fù)責(zé)對(duì)公司相關(guān)部門合規(guī)管理職責(zé)的履行情況提出考核建議；

（五）負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬企業(yè)開展合規(guī)管理工作；

（六）法律法規(guī)、上市規(guī)則及公司章程等制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十四條公司法務(wù)合規(guī)部作為合規(guī)管理部門，承擔(dān)合規(guī)體系建設(shè)管理職責(zé)，發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織推動(dòng)、督促落實(shí)作用，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)組織制訂合規(guī)管理相關(guān)制度、合規(guī)年度計(jì)劃和工作報(bào)告等；

（二）負(fù)責(zé)組織制定并落實(shí)合規(guī)體系實(shí)施方案；

（三）負(fù)責(zé)合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作；

（四）負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司各部門和下屬企業(yè)開展合規(guī)管理工作；

（五）負(fù)責(zé)組織開展合規(guī)管理培訓(xùn)；

（六）法律法規(guī)、上市規(guī)則及公司章程等制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十五條合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理專業(yè)人員應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，熟悉法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則以及國際條約、規(guī)則、慣例等要求。

第十六條合規(guī)管理部門應(yīng)享有履行職責(zé)所必需的權(quán)利，包括但不限于：

（一）通過參加會(huì)議、查閱文件、調(diào)取數(shù)據(jù)、與有關(guān)人員溝通等方式獲取信息；

（二）組織或參加對(duì)相關(guān)人員和事件的調(diào)查，必要時(shí)可聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助工作；

（三）為履行職責(zé)需要應(yīng)享有的其他權(quán)利。

第十七條公司各部門作為合規(guī)主責(zé)部門，承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，根據(jù)職責(zé)落實(shí)和實(shí)施公司合規(guī)管理要求，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貫徹、執(zhí)行公司合規(guī)制度與合規(guī)要求；

（二）負(fù)責(zé)研究起草職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)專項(xiàng)管理制度，按照合規(guī)管理要求完善崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和管控措施；

（三）負(fù)責(zé)對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查、合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)檢查、合規(guī)培訓(xùn)等工作；

（四）負(fù)責(zé)開展職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估和隱患排查，制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；

（五）負(fù)責(zé)對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，落實(shí)或監(jiān)督不合規(guī)行為的整改；

（六）對(duì)涉及境內(nèi)外的法律事項(xiàng)，必要時(shí)協(xié)調(diào)法務(wù)部門共同研究商討；

（七）負(fù)責(zé)匯報(bào)職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)事件等，組織或者配合開展應(yīng)對(duì)處置；

（八）法律法規(guī)、上市規(guī)則及公司章程等制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十八條各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門管理行為或經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行日常合規(guī)管控，定期進(jìn)行合規(guī)自查，并向合規(guī)管理部門提供合規(guī)相關(guān)資料和信息，支持配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)管理工作。

各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)指定一名業(yè)務(wù)骨干，擔(dān)任合規(guī)管理員，接受公司的合規(guī)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

公司黨群工作部、紀(jì)檢部、內(nèi)審部等監(jiān)督追責(zé)部門依照授權(quán)及有關(guān)規(guī)定，在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)合規(guī)要求落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，受理違規(guī)舉報(bào)并提出分類處置意見，對(duì)違規(guī)行為按照規(guī)定開展責(zé)任追究，并及時(shí)向合規(guī)管理部門反饋在監(jiān)督、調(diào)查工作中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第十九條公司建立合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，健全完善合規(guī)管理協(xié)同工作機(jī)制。聯(lián)席會(huì)由公司主要負(fù)責(zé)人或總法律顧問召集和主持，合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加，包括定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。聯(lián)席會(huì)議主要履行以下職責(zé)：

（一）溝通合規(guī)管理計(jì)劃、合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、通報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)，研究解決合規(guī)管理重大問題或提出意見建議；

（三）組織開展合規(guī)管理監(jiān)督檢查，協(xié)調(diào)重大違規(guī)事件的調(diào)查、提出處理意見等；

（四）其他合規(guī)管理職責(zé)。

第二十條公司建立全員合規(guī)責(zé)任制，全體員工均應(yīng)遵守合規(guī)管理要求，主要履行以下職責(zé)：

（一）遵守公司及本崗位的合規(guī)承諾，依法合規(guī)履行本崗位職責(zé)；

（二）接受合規(guī)培訓(xùn)，熟知并遵守與履職相關(guān)的制度規(guī)范、合規(guī)義務(wù)，對(duì)自身行為的合規(guī)性承擔(dān)直接責(zé)任；

（三）主動(dòng)舉報(bào)違規(guī)行為，拒絕違規(guī)履職行為；

（四）主動(dòng)識(shí)別、報(bào)告、控制并反饋履職相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

（五）其他合規(guī)管理職責(zé)。

第四章 合規(guī)管理重點(diǎn)

第二十一條公司在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人群，確保合規(guī)管理落到實(shí)處，有效防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十二條公司合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域包括：食品安全、安全生產(chǎn)、生產(chǎn)過程、經(jīng)營過程、質(zhì)量管理、生態(tài)環(huán)保、原輔材料采購、服務(wù)采購、工程項(xiàng)目、設(shè)備管理、反壟斷、反商業(yè)賄賂、市場(chǎng)交易、上市公司規(guī)范治理、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)及其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

第二十三條公司根據(jù)實(shí)標(biāo)情況，應(yīng)抓好以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。嚴(yán)格依照規(guī)定的權(quán)限與程序制定公司章程、規(guī)章制度和其他重要文件，強(qiáng)化對(duì)公司章程、規(guī)章制度、改革方案、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃等文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等的要求。

（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，完善決策管理流程，細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，依照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行決策，加強(qiáng)決策事項(xiàng)的合規(guī)審查把關(guān)，確保決策依法合規(guī)。

（三）生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)章制度等要求，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督工作，確保生產(chǎn)經(jīng)營過程合法合規(guī)。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第二十四條公司根據(jù)實(shí)際情況，應(yīng)抓好以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí)和能力，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)，認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)管理人員的考核、監(jiān)督和問責(zé)。

（二）高風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和境外人員，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定高風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對(duì)性地加大高風(fēng)險(xiǎn)崗位人員的培訓(xùn)力度，使其掌握并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，并加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)責(zé)任追究。

（三）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

第二十五條對(duì)于境外投資經(jīng)營行為，應(yīng)深入研究所在國（地區(qū)）法律法規(guī)和國際規(guī)則，健全境外合規(guī)經(jīng)營管理體系、加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)管控、定期排查梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等措施，強(qiáng)化境外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理。

第五章 合規(guī)制度建設(shè)

第二十六條公司應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度體系，根據(jù)適用范圍、效力層級(jí)等，構(gòu)建分級(jí)分類的合規(guī)管理制度體系。

第二十七條公司應(yīng)制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行機(jī)制、考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。

第二十八條公司應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南。

第二十九條公司應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時(shí)對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，強(qiáng)化規(guī)章制度的宣傳、貫徹和執(zhí)行，加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查。

第六章 合規(guī)管理運(yùn)行

第三十條公司結(jié)合實(shí)際建立健全合規(guī)管理與內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能。合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制包括合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及報(bào)告、合規(guī)舉報(bào)及調(diào)查等運(yùn)行要求，具體執(zhí)行公司合規(guī)管理手冊(cè)及相關(guān)制度要求。

第一節(jié) 合規(guī)審查

第三十一條合規(guī)審查是公司規(guī)章制度制定修改及廢止、重大事項(xiàng)決策、重大項(xiàng)目運(yùn)營、合同簽訂等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序，并應(yīng)貫穿啟動(dòng)、決策、實(shí)施全過程。具體如下：

（一）公司規(guī)章制度制定、修改及廢止的合規(guī)審查執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)章制度管理的相關(guān)要求；

（二）公司“三重一大”決策事項(xiàng)的合規(guī)審查執(zhí)行公司有關(guān)“三重一大”決策管理制度的相關(guān)要求；

（三）公司合同簽訂的合規(guī)審查執(zhí)行公司有關(guān)合同管理制度的相關(guān)要求；

（四）其他經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查執(zhí)行公司對(duì)應(yīng)制度的相關(guān)要求。

第三十二條重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)經(jīng)公司總法律顧問審核簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。

第三十三條對(duì)于復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)且存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)，可根據(jù)需要聘請(qǐng)專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)出具意見。

第二節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估

第三十四條公司建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估機(jī)制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，并進(jìn)行分級(jí)分類管理。對(duì)于具有典型性、普遍性、可能產(chǎn)生嚴(yán)重后果或影響范圍大的風(fēng)險(xiǎn)將納入合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域。

第三十五條公司將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別納入公司整體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，按照相關(guān)制度定期開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、對(duì)合規(guī)管理體系有效性進(jìn)行評(píng)估、建立并定期更新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。

公司各部門根據(jù)合規(guī)管理職責(zé)對(duì)日常工作中潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期自查，及時(shí)反饋合規(guī)管理部門。

合規(guī)管理部門牽頭組織各部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估情況形成合規(guī)管理意見或建議。

第三十六條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要圍繞內(nèi)外部環(huán)境、合規(guī)義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)分布等方面，包括但不限于：

（一）法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的強(qiáng)制性、禁止性規(guī)定；

（二）公司通過信息披露、簽訂協(xié)議、廣告宣傳等方式作出的相關(guān)承諾；

（三）巡視巡察、審計(jì)等監(jiān)督檢查指出的問題；

（四）公司因違法違規(guī)受到監(jiān)管處罰或發(fā)生法律糾紛案件，以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、媒體公開的同類型、同行業(yè)企業(yè)受到監(jiān)管處罰、發(fā)生重大案件或存在的其他問題；

（五）違規(guī)線索舉報(bào)查實(shí)反映的問題；

（六）應(yīng)開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的其他方面。

第三十七條發(fā)生以下情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)或提前進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估：

（一）法律法規(guī)、監(jiān)管政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、商業(yè)伙伴關(guān)系等發(fā)生重大變化時(shí)；

（二）公司發(fā)展戰(zhàn)略、主營業(yè)務(wù)、管控模式等發(fā)生重大調(diào)整時(shí)；

（三）計(jì)劃開拓新市場(chǎng)、拓展新領(lǐng)域、開展新商業(yè)模式前；

（四）其他應(yīng)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估的情形。

第三節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及報(bào)告

第三十八條發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，合規(guī)主責(zé)部門應(yīng)在上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)后，及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)事件解決方案、采取應(yīng)對(duì)措施，同時(shí)向公司合規(guī)管理部門報(bào)告。

合規(guī)管理部門按照上級(jí)單位要求進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的報(bào)告。

第三十九條針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件反映的問題，由合規(guī)管理部門提出合規(guī)管理改進(jìn)意見或建議，合規(guī)主責(zé)部門負(fù)責(zé)制定落實(shí)整改措施。

第四十條因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、受到××萬元以上罰款或暫扣許可證、降低資質(zhì)等級(jí)、吊銷許可證及以上行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，造成或者可能造成公司重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，按照公司有關(guān)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的相關(guān)要求處置。

發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件后，合規(guī)主責(zé)部門應(yīng)及時(shí)采取適當(dāng)、合理的應(yīng)對(duì)措施，避免相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或不良影響的進(jìn)一步擴(kuò)大。

第四十一條公司發(fā)生的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，根據(jù)交易所規(guī)則應(yīng)該披露的事項(xiàng)，遵照交易所規(guī)則披露。

第四節(jié) 合規(guī)舉報(bào)及調(diào)查

第四十二條公司應(yīng)建立暢通有效的合規(guī)舉報(bào)渠道，公布舉報(bào)電話、郵箱或者信箱，明確保護(hù)措施。公司各舉報(bào)受理部門接受對(duì)違反法律法規(guī)、上市規(guī)則、公司章程及管理制度等行為的線索舉報(bào)，并按照公司相關(guān)制度要求進(jìn)行處理。

第四十三條公司員工、商業(yè)伙伴或其他相關(guān)方可實(shí)名或匿名舉報(bào)。公司保護(hù)舉報(bào)人的正當(dāng)權(quán)益，對(duì)舉報(bào)人信息及舉報(bào)內(nèi)容應(yīng)嚴(yán)格保密。

第七章 合規(guī)文化

第四十四條公司應(yīng)將合規(guī)管理納入黨委理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)計(jì)劃，強(qiáng)化公司領(lǐng)導(dǎo)人員合規(guī)意識(shí)，提升領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)能力，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部合規(guī)表率作用。

第四十五條公司應(yīng)建立覆蓋全員的常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃并將培訓(xùn)計(jì)劃納入公司年度培訓(xùn)方案，將合規(guī)管理作為管理人員、重點(diǎn)崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容。

第四十六條公司應(yīng)積極培育合規(guī)文化，通過發(fā)布合規(guī)行為準(zhǔn)則，組織簽訂合規(guī)承諾書，開展合規(guī)宣傳及培訓(xùn)等方式，強(qiáng)化全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，樹立依法合規(guī)、守法誠信的合規(guī)理念和價(jià)值觀。

第八章 合規(guī)考核與評(píng)價(jià)

第四十七條公司應(yīng)建立合規(guī)考核評(píng)價(jià)機(jī)制，倡導(dǎo)正向激勵(lì)，把合規(guī)管理建設(shè)情況作為衡量領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部工作實(shí)績(jī)的重要內(nèi)容。

第四十八條公司應(yīng)定期組織開展合規(guī)檢查，合規(guī)檢查可與內(nèi)控評(píng)價(jià)、審計(jì)、巡查等結(jié)合開展。

第四十九條公司應(yīng)將合規(guī)管理作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，納入對(duì)公司各部門和下屬企業(yè)落實(shí)合規(guī)建設(shè)各項(xiàng)工作的考核中，以考核促進(jìn)合規(guī)管理體系建設(shè)。

第五十條公司應(yīng)對(duì)在合規(guī)管理中做出突出貢獻(xiàn)，有效防范重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免或挽回公司重大損失的集體和個(gè)人，予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第五十一條公司應(yīng)嚴(yán)肅處理違法、違規(guī)、違紀(jì)行為。發(fā)生下列情形的，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)單位和職能部門實(shí)施責(zé)任追究：

（一）未執(zhí)行公司合規(guī)管理各項(xiàng)要求或落實(shí)不到位，造成嚴(yán)重不良影響或經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）發(fā)生重大違規(guī)事件，未能及時(shí)、如實(shí)報(bào)告，或者隱瞞、歪曲、捏造事實(shí)，造成公司經(jīng)濟(jì)損失或公司資產(chǎn)流失的；

（三）泄露、擴(kuò)散合規(guī)工作秘密造成嚴(yán)重后果的；

（四）拒不配合或干擾、抵制合規(guī)檢查、違規(guī)事件調(diào)查工作，造成嚴(yán)重不良影響的；

（五）未按照要求對(duì)重大違規(guī)行為進(jìn)行整改或整改不到位的。

第五十二條合規(guī)管理人員在合規(guī)管理工作中玩忽職守，未盡職責(zé)，導(dǎo)致嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的，公司按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理和處罰。

第五十三條公司應(yīng)定期開展年度合規(guī)管理評(píng)價(jià)，形成合規(guī)管理意見或建議，包括但不限于制定或修訂合規(guī)相關(guān)制度、優(yōu)化經(jīng)營管理流程、提出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)措施、開展違規(guī)調(diào)查及責(zé)任追究等工作。通過持續(xù)優(yōu)化、完善合規(guī)管理體系，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的全過程閉環(huán)管理。

第九章 合規(guī)管理保障

第五十四條公司應(yīng)加強(qiáng)黨對(duì)合規(guī)管理建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)，在公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，推進(jìn)合規(guī)管理建設(shè)。

第五十五條公司應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)，配備與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力相適應(yīng)的專兼職合規(guī)管理人員，必要時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)提供合規(guī)管理服務(wù)。

第五十六條公司應(yīng)落實(shí)合規(guī)管理建設(shè)經(jīng)費(fèi)保障工作，將合規(guī)管理體系建設(shè)納入公司發(fā)展規(guī)劃，將合規(guī)管理建設(shè)資金列入年度預(yù)算，保障合規(guī)管理體系建設(shè)、外部咨詢服務(wù)、合規(guī)培訓(xùn)、信息化建設(shè)等方面的必要經(jīng)費(fèi)和正常開支，確保合規(guī)管理建設(shè)各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

第五十七條公司應(yīng)推進(jìn)合規(guī)信息化建設(shè)，適時(shí)推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)，將合規(guī)管理制度、合規(guī)管理流程和環(huán)節(jié)、典型案例、合規(guī)培訓(xùn)、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)；利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的實(shí)時(shí)在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)信息集成與共享，方便資料快速獲取。

第十章 附 則

第五十八條本辦法由董事會(huì)辦公室、法務(wù)合規(guī)部編制并負(fù)責(zé)解釋。

第五十九條本辦法經(jīng)董事會(huì)審議通過之日起生效。