社保每月最低繳費2238元，繳費20年，60歲退休，養老金是多少？

全國各地區社保繳費基數存在差異，繳費基數下限最低為河南省的3851元，最高為上海市的7460元；上海市繳費基數上限則高達37302元。上海市靈活就業人員參加社會保險，需繳納職工基本養老保險與職工基本醫療保險，繳費比例分別固定為20%與10%。按最低繳費標準計算，在上海市參加社保每月最低繳費金額為2238元。在此繳費標準下，參保人退休后可領取的養老金水平具體為多少呢？

下文整理了全國31省份2025年度社保繳費基數上下限，其中上海、北京等少數地區該標準的執行時段為2025年7月1日至2026年6月30日。

現將退休養老金的計算方式與分類說明如下。

靈活就業人員參保的險種為職工基本養老保險與職工基本醫療保險，兩類險種相互獨立，分別為參保人提供養老保障與醫療保障。基本養老保險的養老金計算獨立于其他險種，具體規則如下：

①基本養老金由基礎養老金與個人賬戶養老金兩部分組成。

②基礎養老金=退休當年養老金計發基數×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

若參保人按最低檔次（即上年度社平工資的60%）繳費，理論上對應繳費指數為0.6，但由于上半年仍使用上上年度社平工資核定繳費基數，實際平均繳費指數通常會低于0.6。

為簡化計算，假設平均繳費指數為0.6，依據基礎養老金計算公式，繳費累計滿20年可領取的基礎養老金相當于養老金計發基數的16%。

現階段的養老金計發基數等同于上年度社平工資，上海市上年度養老金計發基數已達到12434元，近年來該基數增長幅度較低，僅為1%左右。若假設該基數保持不變，繳費累計滿20年可領取的基礎養老金約為1989.44元。

③個人賬戶養老金=養老保險個人賬戶累計余額÷退休年齡對應的計發月數。

若按7460元的繳費基數繳費，累計繳費20年后，養老保險個人賬戶可積累余額143232元。繳費基數更高存在相應優勢：養老保險個人賬戶余額若未領取完畢可依法繼承，且個人賬戶資金每年都會計發利息，該計息規則在退休前同樣適用。因此，若從當前開始參保繳費，最終個人賬戶累計余額通常會高于上述數值。

退休年齡對應的計發月數為規范表格，不同退休年月對應不同計發月數，未來該表格存在修訂可能，當前仍按現行標準執行：

結合彈性退休制度的推進落實，假設參保人選擇55歲退休，在個人賬戶余額為143232元的條件下，每月可領取的個人賬戶養老金為842.54元。

將基礎養老金與個人賬戶養老金相加，每月可領取的基本養老金總額為2831.98元。

該養老金待遇水平高于參保人每月需繳納的養老及醫療保險費用，且養老金為終身發放待遇，發放至參保人去世為止。

參保人去世后，國家還會向其遺屬一次性發放喪葬補助金和撫恤金，其中喪葬補助金標準為兩個月的城鎮居民月人均可支配收入，撫恤金標準為9至14個月的城鎮居民月人均可支配收入：繳費滿20年且參保人退休后未領取過養老金的，撫恤金發放標準為16個月；領取養老金滿5年的，撫恤金發放標準調整為9個月。一般情況下，按11個月計算的喪葬補助金與撫恤金合計約為88770元。

此外，職工基本醫療保險個人賬戶按以下規則計入：參保人員在職期間，按繳費基數的2%計入個人賬戶；退休后，按年齡分為兩個標準，75歲以下按1680元/月計入，75歲及以上按1890元/月計入。

綜合上述各項待遇來看，靈活就業人員參加職工社保屬于穩定的保障方式，累計繳費20年雖對應的待遇水平不高，但若參保人有結余資金，可選擇更高檔次繳費，相應待遇也會隨之提高。