拒不執(zhí)行判決、裁定罪的成立需以法院窮盡執(zhí)行措施為前提

——入庫案例：某鋼鐵公司、林某某拒不執(zhí)行判決、裁定案——拒不執(zhí)行判決、裁定罪中“情節(jié)嚴重”的把握

審理法院：廣東省高級人民法院

案號：（2021）粵刑再2號

入庫編號：2023-16-1-301-001

關(guān)鍵詞：拒不執(zhí)行判決、裁定罪 單位犯罪 情節(jié)嚴重 窮盡執(zhí)行措施

裁判要旨：拒不執(zhí)行判決、裁定罪中如何把握是否達到“情節(jié)嚴重”程度。全國人大對刑法第313條的立法解釋以及最高人民法院關(guān)于拒不執(zhí)行判決、裁定罪的司法解釋對“有能力執(zhí)行而不執(zhí)行情節(jié)嚴重”作出解釋，明確“情節(jié)嚴重”是指“致使判決、裁定無法執(zhí)行”。 “無法執(zhí)行”，是指即使負有執(zhí)行義務(wù)的人具有阻礙、抗拒執(zhí)行的行為，而人民法院在窮盡一切強制執(zhí)行措施后，仍然無法實現(xiàn)判決、裁定所確定的結(jié)果。實踐中，負有執(zhí)行義務(wù)的人抗拒執(zhí)行或消極執(zhí)行的情形大量存在，生效法律文書是否能得到充分執(zhí)行一定程度上還取決于執(zhí)行法院是否采取足夠的執(zhí)行措施，不能僅以有抗拒執(zhí)行或消極執(zhí)行的行為就認定行為人構(gòu)成犯罪。

一、案件事實與爭議焦點 （一）案件事實

某鋼鐵有限公司（以下簡稱“鋼鐵公司”）作為連帶擔保人，因租賃合同糾紛，被生效民事判決確定需承擔822.49萬元的支付責任。自2010年4月起，在明知尚有執(zhí)行義務(wù)未履行的情況下，鋼鐵公司以法定代表人林某某個人名義，將公司承租的土地及建筑物轉(zhuǎn)租給案外人，并將本應(yīng)進入公司賬戶的租金差價收益存入林某某或其他個人賬戶，未用于履行生效判決。截至一審法庭辯論終結(jié)前，尚有663.54萬元未執(zhí)行。

2015年4月21日，執(zhí)行法院佛山市順德區(qū)人民法院向鋼鐵公司及林某某發(fā)出《通知書》，責令其于2015年4月27日前退出自2010年4月以來的全部租金收益，但被告單位及被告人未予執(zhí)行。此后，經(jīng)公安機關(guān)立案又撤案，自訴人直接向法院提起自訴。一審、二審及廣東省高級人民法院第一次再審均認定鋼鐵公司及林某某構(gòu)成拒不執(zhí)行判決、裁定罪。經(jīng)最高人民法院指令再審后，廣東省高級人民法院于2023年9月6日作出（2021）粵刑再2號刑事判決，改判鋼鐵公司及林某某無罪。

（二）爭議焦點

本案的核心爭議焦點在于：鋼鐵公司及林某某將租金收益轉(zhuǎn)移、未用于履行生效判決的行為，是否達到了《中華人民共和國刑法》第313條規(guī)定的拒不執(zhí)行判決、裁定罪所要求的“情節(jié)嚴重”程度。具體而言，在法院未采取查封、凍結(jié)、扣押等強制執(zhí)行措施，也未對被執(zhí)行人采取罰款或拘留等處罰措施，僅發(fā)出內(nèi)容籠統(tǒng)的《通知書》的情況下，能否僅憑被執(zhí)行人存在規(guī)避執(zhí)行的行為，即認定其行為“致使判決、裁定無法執(zhí)行”，進而追究刑事責任。

二、法律分析：拒不執(zhí)行判決、裁定罪“情節(jié)嚴重”的規(guī)范解釋與適用

本案的改判，深刻揭示了拒不執(zhí)行判決、裁定罪在司法適用中一個極易被忽視的關(guān)鍵問題：“情節(jié)嚴重”中的“致使判決、裁定無法執(zhí)行”，并非僅指客觀上的執(zhí)行結(jié)果未實現(xiàn)，更不能等同于行為人有任何拒不履行的行為，而應(yīng)將其理解為一種經(jīng)過嚴格司法檢驗的因果關(guān)系判斷。 該判斷的核心在于，執(zhí)行法院是否已經(jīng)“窮盡執(zhí)行措施”，而行為人抗拒或消極執(zhí)行的行為，是最終導(dǎo)致執(zhí)行法院在窮盡一切合法手段后仍無法實現(xiàn)裁判結(jié)果的唯一或主要原因。以下從三個遞進的層面展開理論分析。

（一） “情節(jié)嚴重”的規(guī)范內(nèi)涵：從行為主義到結(jié)果主義的限縮解釋

根據(jù)全國人大常委會對《刑法》第313條的立法解釋以及最高人民法院的相關(guān)司法解釋，“有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行，情節(jié)嚴重”是構(gòu)成本罪的必要要件。其中，“情節(jié)嚴重”被具體化解釋為“致使判決、裁定無法執(zhí)行”。這一解釋至關(guān)重要，它明確了本罪并非純粹的行為犯或抽象危險犯，而是要求造成“無法執(zhí)行”這一具體結(jié)果。

從刑法教義學(xué)角度看，這種立法模式體現(xiàn)了對刑事處罰謙抑性原則的恪守。民事強制執(zhí)行法本身已配置了罰款、拘留、納入失信名單、限制高消費等一系列強制措施。只有當這些民事強制措施均不足以制裁和遏制行為人的違法行為，且該行為已經(jīng)嚴重到從根本上侵蝕了司法權(quán)威、致使司法裁判的效力徹底落空時，刑罰權(quán)才應(yīng)介入。因此，“致使判決、裁定無法執(zhí)行”中的“無法”，應(yīng)被理解為一種終局性的、不可逆轉(zhuǎn)的狀態(tài)。如果執(zhí)行程序尚有其他未嘗試的合法路徑，裁判結(jié)果仍有實現(xiàn)的可能，那么即使行為人存在拒不履行的行為，也尚未達到“情節(jié)嚴重”的刑事可罰性標準。

（二） “窮盡執(zhí)行措施”原則：判斷“無法執(zhí)行”的程序性標準

本案裁判要旨提出了一個具有里程碑意義的司法標準：判斷是否“致使判決、裁定無法執(zhí)行”，應(yīng)當審查人民法院是否已經(jīng)“窮盡一切強制執(zhí)行措施”。這一標準將模糊的“無法執(zhí)行”結(jié)果，轉(zhuǎn)化為了可操作的、客觀化的程序?qū)彶椴襟E。

“窮盡執(zhí)行措施”原則的法理基礎(chǔ)在于責任歸屬的清晰化。生效裁判的執(zhí)行，是執(zhí)行機關(guān)與被執(zhí)行人之間互動博弈的法律過程。執(zhí)行結(jié)果未達成，可能源于被執(zhí)行人的惡意抗拒，也可能源于執(zhí)行措施的不力、不及時或不充分，甚至可能源于客觀上無財產(chǎn)可供執(zhí)行（執(zhí)行不能）。刑法的歸責要求，必須將執(zhí)行不利的后果歸屬于被執(zhí)行人的犯罪行為。

在本案中，執(zhí)行法院自2010年案件進入執(zhí)行程序后，雖向鋼鐵公司發(fā)出了執(zhí)行通知和申報財產(chǎn)令，但在長達數(shù)年的時間里，面對鋼鐵公司明顯的異常行為——即以個人賬戶收取公司應(yīng)收租金——卻未能采取任何查封、凍結(jié)、扣押等最基本的財產(chǎn)保全或強制執(zhí)行措施，也未對法定代表人林某某采取任何罰款或司法拘留等懲戒措施。直至2015年4月，才發(fā)出一份《通知書》，且該通知書內(nèi)容極其不規(guī)范，未載明執(zhí)行標的總額、已執(zhí)行金額、尚需執(zhí)行金額以及要求退出的具體租金數(shù)額。這種模糊的命令，在法律上無法構(gòu)成明確的“指定交付的財物”的要求。執(zhí)行法院自身的執(zhí)行行為存在明顯瑕疵和消極性，其遠未“窮盡執(zhí)行措施”。在此前提下，判決未能全部執(zhí)行到位，其首要原因在于執(zhí)行程序的怠惰，而非被執(zhí)行人的抗拒行為。因此，將“無法執(zhí)行”的后果歸責于鋼鐵公司，缺乏因果關(guān)系的正當性。

（三） 主觀故意的特殊認定：持續(xù)性行為與程序中斷的影響

本案另一特殊之處在于，鋼鐵公司的轉(zhuǎn)租及隱匿租金行為始于2010年4月，而其民事案件因被發(fā)回重審和再審，于2012年8月至2015年2月期間處于中止執(zhí)行狀態(tài)。法院在再審中認為，鋼鐵公司的行為模式（轉(zhuǎn)租、收款方式）在“中止執(zhí)行前、中止執(zhí)行期間以及恢復(fù)執(zhí)行后”均未發(fā)生變化。這一事實認定對主觀故意的判斷產(chǎn)生了決定性影響。

在法律上，執(zhí)行程序的中止意味著強制執(zhí)行的國家公權(quán)力暫時處于休眠狀態(tài)。在此期間，被執(zhí)行人原本所負有的“主動履行”義務(wù)的緊迫性和強制性顯著降低。雖然生效判決的既判力和執(zhí)行力并未消失，但中止期間，被執(zhí)行人持續(xù)其原有的商業(yè)模式（如持續(xù)性的租賃行為），很難被直接評價為具有“對抗法院強制執(zhí)行”的故意。行為人的主觀意圖更傾向于商業(yè)上的風(fēng)險規(guī)避或機會主義，而非直接針對司法權(quán)威的挑釁。本案中，這一行為模式的連續(xù)性，客觀上稀釋了其在執(zhí)行恢復(fù)后拒不執(zhí)行的刑事違法性意識，使得法院難以排除合理懷疑，認定其具有“拒不執(zhí)行判決、裁定”的明確且單一的犯罪故意。

三、辯護思路總結(jié)與裁判要旨的啟示 （一） 辯護律師的辯護思路與策略解析

基于本案裁判要旨所確立的“窮盡執(zhí)行措施”標準，辯護律師在面對類似拒不執(zhí)行判決、裁定罪指控時，可以從以下幾個關(guān)鍵維度構(gòu)建系統(tǒng)化的辯護策略：

1. 切入因果鏈條：將“無法執(zhí)行”的結(jié)果歸因于執(zhí)行法院的不作為或執(zhí)行瑕疵

這是辯護策略的核心。辯護律師不應(yīng)被動回應(yīng)“當事人是否有轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的行為”，而應(yīng)主動進攻，將論證重心放在“判決、裁定是否真的無法執(zhí)行”以及“無法執(zhí)行的根本原因是什么”。具體操作路徑包括：

• 調(diào)取完整執(zhí)行卷宗：辯護律師應(yīng)當依法申請調(diào)閱民事執(zhí)行案件的全部卷宗材料，系統(tǒng)梳理執(zhí)行法院自立案以來采取了哪些執(zhí)行措施。重點核查：是否進行了網(wǎng)絡(luò)查控（銀行存款、房產(chǎn)、車輛、股權(quán)）？是否到現(xiàn)場調(diào)查財產(chǎn)？是否對被執(zhí)行人采取了限制高消費、納入失信名單、罰款、拘留等強制措施？是否對已查明的財產(chǎn)及時進行了查封、凍結(jié)、拍賣？
• 對比行為時間線與執(zhí)行措施時間線：將當事人被指控的“轉(zhuǎn)移隱匿財產(chǎn)”行為時間點，與執(zhí)行法院采取執(zhí)行措施的時間點進行對比。如果執(zhí)行法院在發(fā)現(xiàn)異常線索后長期不作為，或者執(zhí)行措施明顯滯后、敷衍，則能夠有力地論證：未能執(zhí)行到位的主要責任在于執(zhí)行機關(guān)，而非被執(zhí)行人的抗拒行為。在本案中，執(zhí)行法院長達數(shù)年未對租金收益采取任何查控措施，直至2015年才發(fā)出一份內(nèi)容模糊的《通知書》，這一事實成為改判無罪的關(guān)鍵。
• 論證執(zhí)行程序尚未窮盡：辯護律師應(yīng)指出，只要還有任何法律允許的執(zhí)行措施尚未嘗試（例如，對被執(zhí)行人住所地進行搜查、對可能存在的到期債權(quán)進行保全、對法定代表人采取司法拘留等），就不能斷言“判決、裁定無法執(zhí)行”。刑事追責的啟動，必須建立在民事執(zhí)行手段已經(jīng)“用無可用”的前提之上。否則，就是讓刑事手段替代了執(zhí)行機關(guān)的法定職責，違背了刑法的謙抑性和補充性。

2. 質(zhì)疑“情節(jié)嚴重”的客觀標準：主張“無法執(zhí)行”應(yīng)達到終局性、不可逆轉(zhuǎn)狀態(tài)

辯護律師應(yīng)當嚴格解釋“致使判決、裁定無法執(zhí)行”這一構(gòu)成要件結(jié)果，主張其應(yīng)理解為一種終局性的、不可逆轉(zhuǎn)的狀態(tài)，而非暫時的、部分未履行的狀態(tài)。具體策略包括：

• 區(qū)分“拒不履行行為”與“無法執(zhí)行結(jié)果”：控方往往將當事人未主動履行義務(wù)的行為本身直接等同于“拒不執(zhí)行”，進而推定“情節(jié)嚴重”。辯護律師必須明確指出，刑法要求的是“結(jié)果”，而非單純的“行為”。當事人可能有消極履行、拖延履行的行為，但只要執(zhí)行程序仍在進行，法院仍有可供執(zhí)行的財產(chǎn)線索或可以采取的其他措施，就不能認定“無法執(zhí)行”。
• 關(guān)注執(zhí)行時效與執(zhí)行中止期間的影響：如果案件曾因再審、案外人異議等原因中止執(zhí)行，在中止期間，被執(zhí)行人的行為不應(yīng)被評價為“對抗執(zhí)行”的故意。辯護律師應(yīng)充分利用中止執(zhí)行這一事實，切割行為與執(zhí)行程序之間的關(guān)聯(lián)，論證行為人的主觀意圖缺乏針對性。
• 量化“未執(zhí)行金額”與“總標的額”的比例：雖然法律未規(guī)定具體比例，但辯護律師可以主張：已經(jīng)執(zhí)行完畢大部分金額，僅剩余小部分未執(zhí)行，且該小部分未執(zhí)行系因執(zhí)行法院未采取進一步措施所致，則不應(yīng)認定為“情節(jié)嚴重”。在本案中，已執(zhí)行到位約575萬元，剩余663萬元，但執(zhí)行法院從未對轉(zhuǎn)租收益采取過查封措施，這部分完全有可能通過執(zhí)行措施實現(xiàn)。

3. 挑戰(zhàn)主觀故意的成立：從行為連續(xù)性、商業(yè)合理性等角度削弱犯罪故意

• 證明行為的連續(xù)性和一貫性：如果當事人的財產(chǎn)處置行為（如持續(xù)收租、正常經(jīng)營收支）始于執(zhí)行案件之前，且在訴訟、執(zhí)行過程中未發(fā)生實質(zhì)性改變，辯護律師可以主張該行為并非專門針對法院執(zhí)行而采取的規(guī)避手段，而是延續(xù)既有的商業(yè)模式。這種連續(xù)性會削弱“拒不執(zhí)行”的特定故意。
• 論證商業(yè)合理性與非惡意：當事人將租金收入存入個人賬戶，可能有多種原因（如歷史交易習(xí)慣、稅務(wù)安排、公司賬戶被凍結(jié)等）。辯護律師應(yīng)積極挖掘這些合理事由，證明當事人并非出于“使判決無法執(zhí)行”的唯一目的。如果存在其他合理解釋，就應(yīng)當適用存疑有利于被告原則。
• 考察是否有積極履行行為：如果當事人在被指控的期間內(nèi)，曾有部分履行、主動與申請執(zhí)行人協(xié)商、提供其他財產(chǎn)擔保等積極行為，可以反證其主觀上不具有“拒不執(zhí)行”的故意。

4. 程序性辯護：審查自訴案件的受理條件及證據(jù)合法性

本案系自訴案件，辯護律師還可以從程序角度尋找突破口：

• 審查公安機關(guān)撤案決定的合法性：如果公安機關(guān)已經(jīng)立案后撤案，但撤案理由正當（如情節(jié)顯著輕微、不構(gòu)成犯罪），則自訴人直接向法院起訴，法院應(yīng)當審查是否符合自訴條件。辯護律師可以主張，公安機關(guān)的撤案決定對法院沒有拘束力，但可以作為參考，申請法院調(diào)取公安機關(guān)撤案的理由和證據(jù)。
• 審查執(zhí)行法院《移送函》的規(guī)范性和完整性：執(zhí)行法院向公安機關(guān)移送犯罪線索時，應(yīng)當出具書面移送函并附相關(guān)證據(jù)。辯護律師應(yīng)審查該移送行為是否符合法定程序，是否存在“以刑代執(zhí)”的濫用傾向。

廣東省高級人民法院的這一再審判決，其裁判要旨具有深遠的指導(dǎo)意義，它不僅是對一個具體案件的糾正，更是一次對“拒執(zhí)罪”適用邊界的重要厘清：

1. 堅持刑法謙抑原則，防止“拒執(zhí)罪”的泛化適用：該判例明確警示，不應(yīng)將民事執(zhí)行中的所有不配合行為都輕易上升為刑事犯罪。刑事手段是保障司法權(quán)威的最后防線，而非第一選擇。只有當民事執(zhí)行措施已完全失效，行為人的違法性達到嚴重妨害司法的程度時，才能啟動刑罰權(quán)。
2. 確立執(zhí)行法院的“前置責任”：裁判要旨實質(zhì)上確立了在執(zhí)行攻堅戰(zhàn)中，執(zhí)行法院負有“窮盡執(zhí)行措施”的職責和義務(wù)。在要求被執(zhí)行人履行義務(wù)的同時，必須先審視執(zhí)行機關(guān)自身是否已履行了法定職責。這有利于倒逼執(zhí)行程序的規(guī)范化和主動性，也為未來可能發(fā)生的“執(zhí)行不作為引發(fā)的國家賠償”或“執(zhí)行法官瀆職追責”提供了參照。
3. 提供客觀化、類型化的裁判標準：“窮盡執(zhí)行措施”標準的提出，為司法實踐中判斷“情節(jié)嚴重”提供了一個相對客觀、可檢驗的標尺。它要求審判者在審理拒執(zhí)罪案件時，必須穿透性地審查整個執(zhí)行過程，而非僅僅聚焦于被執(zhí)行人的行為片段。這有助于統(tǒng)一裁判尺度，避免“同案不同判”。
4. 對執(zhí)行機關(guān)和公訴機關(guān)的實務(wù)指引：對于執(zhí)行法院而言，應(yīng)當在移送拒執(zhí)罪線索前，確保自身已經(jīng)采取了所有可能的執(zhí)行措施，并在案卷中明確記載。對于公訴機關(guān)而言，在審查起訴環(huán)節(jié)，應(yīng)當嚴格審查執(zhí)行措施的窮盡情況，不能僅憑被執(zhí)行人存在轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的行為就徑行起訴。對于辯護律師而言，本案提供了有力的武器，要求司法機關(guān)在追究刑責之前，先自證“執(zhí)行已無路可走”。

綜上所述，本案的裁判要旨深刻地揭示了一個法理常識：刑法不是民事執(zhí)行的前置工具，而是最后保障。在認定拒不執(zhí)行判決、裁定罪時，必須嚴格把握“情節(jié)嚴重”的標準，其中，審查執(zhí)行法院是否已窮盡一切強制執(zhí)行措施，是判斷判決、裁定是否“無法執(zhí)行”以及該結(jié)果能否歸責于被執(zhí)行人的邏輯起點和必經(jīng)環(huán)節(jié)。這一判例為平衡“切實解決執(zhí)行難”與“保障人權(quán)”之間的張力，提供了極具價值的司法智慧。

游濤，資深法律工作者，中國法學(xué)會案例法學(xué)研究會理事，公安大學(xué)本科、碩士，人民大學(xué)刑法學(xué)博士，曾任北京市某法院刑庭庭長，曾任某網(wǎng)絡(luò)科技（直播、娛樂社交）上市公司集團安全總監(jiān)。

業(yè)務(wù)領(lǐng)域：網(wǎng)絡(luò)犯罪、金融犯罪、職務(wù)犯罪、知識產(chǎn)權(quán)犯罪、電信詐騙等刑事法律服務(wù)，以及數(shù)據(jù)、直播、娛樂社交等領(lǐng)域合規(guī)建設(shè)。

從事審判工作十九年，曾借調(diào)最高法院工作。除指導(dǎo)大量案件外，還親自辦理1500余件各類刑事案件，“數(shù)據(jù)”“爬蟲”“外掛”“快播”等部分案件被確定為最高檢指導(dǎo)性案例、全國十大刑事案件或北京法院參閱案例。還為包括上市公司在內(nèi)的多家企業(yè)完成全面合規(guī)體系建設(shè)以及數(shù)據(jù)安全、商業(yè)秘密、網(wǎng)絡(luò)游戲、直播、1v1、語音房等專項合規(guī)。

多次受國家法官學(xué)院、檢察官學(xué)院、公安部、司法部的邀請，為全國各地法官、檢察官、警官、律師授課；多次受北大、清華等高校邀請講座；連續(xù)十屆擔任北京市高校模擬法庭競賽評委。在《政治與法律》等法學(xué)核心期刊發(fā)表論文十余篇，在《人民法院案例選》《刑事審判參考》等發(fā)表案例分析二十余篇，專著《普通詐騙罪研究》。

金川，北京君合律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)律師

職業(yè)資格：具有中國律師執(zhí)業(yè)資格，現(xiàn)為中華全國律師協(xié)會會員

業(yè)務(wù)領(lǐng)域: 民商事訴訟 國內(nèi)仲裁 破產(chǎn)重組 保險糾紛 職務(wù)犯罪

工作經(jīng)歷：曾在北京某法院工作十四年，曾在民、商事審判庭、勞動爭議庭歷任審判員、審判長、副庭長，分管重大疑難及新型案件的審理及全庭案件的審核。長期從事民商事法律實務(wù)及研究工作。撰寫的多篇判決書及論文在國家級法律刊物發(fā)表，常年在北京大學(xué)、政法大學(xué)、外交學(xué)院、司法局、律師協(xié)會進行專題講座。因業(yè)績突出，先后榮獲兩次個人三等功、兩次集體三等功、一次市級優(yōu)秀法官及多次院級嘉獎，有一定的社會影響。

金川律師 2013年加入君合后，主要從事訴訟仲裁、破產(chǎn)重整業(yè)務(wù)與保險糾紛。擅長合同糾紛、公司爭議、產(chǎn)品責任、建設(shè)工程、勞動糾紛、婚姻家庭等領(lǐng)域的爭議解決。金川律師同時為跨國公司和大型企業(yè)提供日常法律服務(wù)，在企業(yè)合規(guī)審查、重大項目法律風(fēng)險評估、職務(wù)犯罪等方面有豐富經(jīng)驗。

教育背景：于2001年獲外交學(xué)院國際法法學(xué)學(xué)士;2007年獲對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)民商法專業(yè)法學(xué)碩士學(xué)位。