洗錢罪的上游犯罪范圍

《刑法》第一百九十一條規(guī)定：為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益的來源和性質，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

關于洗錢罪的上游犯罪，刑法規(guī)定的七種犯罪具有一定的概括性，有的是類罪名，有的是章罪名，也有的是對刑法此方面所有具體犯罪的概括。

1.毒品犯罪是指《刑法》分則第六章第七節(jié)的犯罪種類。由于洗錢罪的對象是七類犯罪的違法所得及其產生的收益，因而這七類上游犯罪中的具體犯罪是能產生違法所得的犯罪，作為洗錢罪上游犯罪的毒品犯罪應該主要是走私、販賣、運輸、制造毒品罪，走私制毒物品罪，非法買賣制毒物品罪，容留他人吸毒罪，非法種植毒品原植物罪等。

2.黑社會性質的組織犯罪的外延，有觀點認為僅是指組織、領導、參加黑社會性質組織罪，入境發(fā)展黑社會性質組織罪，包庇、縱容黑社會性質組織罪這三種犯罪。此觀點對黑社會性質的組織犯罪界定過于狹窄，從法條表述邏輯和打擊洗錢犯罪的實際看，這里的黑社會性質的組織犯罪不僅包括前述三個罪名，還應包括成立后的黑社會性質的組織實施的各種犯罪，即掩飾、隱瞞利用黑社會性質組織非法獲得的經濟利益的行為，都可構成洗錢罪。

3.恐怖活動犯罪，主要是指恐怖組織實施的各種犯罪，既包括刑法第120條和第120條之一所規(guī)定的組織、領導、參加恐怖組織罪和幫助恐怖活動罪，也包括行為人利用恐怖組織實施的各種犯罪活動。

4.走私犯罪為《刑法》分則第三章第二節(jié)第一百五十一條至第一百五十七條規(guī)定的所有犯罪，包括走私武器、彈藥罪，走私核材料罪，走私假幣罪，走私文物罪，走私貴重金屬罪，走私珍貴動物、珍貴動物制品罪，走私國家禁止進出口的貨物、物品罪，走私淫穢物品罪，走私廢物罪，走私普通貨物、物品罪等。

5.貪污賄賂犯罪是指《刑法》分則第八章貪污賄賂罪所包含的所有具體犯罪，包括貪污罪，挪用公款罪，受賄罪，利用影響力受賄罪，行賄罪，對有影響力的人行賄罪，對單位行賄罪，介紹賄賂罪，單位行賄罪，貪污罪，巨額財產來源不明罪，隱瞞境外存款罪，私分國有資產罪，私分罰沒財物罪。另外，刑法分則其他章節(jié)規(guī)定的按照貪污賄賂犯罪認定的其他具體犯罪，均可成為洗錢罪的上游犯罪。但是非國家工作人員受賄罪、對非國家工作人員行賄罪和職務侵占罪不屬于洗錢罪的上游犯罪。

6.破壞金融管理秩序犯罪是《刑法》分則第三章第四節(jié)破壞金融管理秩序罪中規(guī)定的所有犯罪，包括偽造貨幣罪，出售、購買、運輸假幣罪，金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，持有、使用假幣罪，變造貨幣罪，擅自設立金融機構罪，偽造、變造、轉讓金融機構經營許可證、批準文件罪，高利轉貸罪，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，非法吸收公眾存款罪，偽造、變造金融票證罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買、非法提供信用卡信息罪，偽造、變造國家有價證券罪，偽造、變造股票、公司、企業(yè)債券罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，內幕交易、泄露內幕信息罪，利用未公開信息交易罪，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪，誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪，操縱證券、期貨市場罪，背信運用受托財產罪，違法運用資金罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入帳罪，違規(guī)出具金融票證罪，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，逃匯罪，洗錢罪。

7.金融詐騙犯罪是《刑法》分則第三章第五節(jié)金融詐騙罪中規(guī)定的所有犯罪，包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價證券詐騙罪、保險詐騙罪等。

上游犯罪的認定影響到洗錢罪的認定，雖然上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實的，或者上游犯罪事實可以確認，但因行為人死亡等原因依法不追究刑事責任的，不影響洗錢罪的認定和審判。