第五屆破產(chǎn)法治·天府論壇在大邑圓滿落幕

12月23日，由四川省法學(xué)會、四川省高級人民法院、四川省檢察院指導(dǎo)，四川省法學(xué)會破產(chǎn)法學(xué)研究會、中共大邑縣委、大邑縣人民政府、破產(chǎn)法治.天府研究基地、企業(yè)保護(hù)與法治環(huán)境建設(shè)研究基地、成都市法學(xué)會企業(yè)破產(chǎn)與重組研究會主辦，大邑縣人民法院、成都理工大學(xué)破產(chǎn)法與企業(yè)保護(hù)中心承辦的四川省法學(xué)會破產(chǎn)法學(xué)研究會2023年年會暨第五屆破產(chǎn)法治.天府論壇在大邑舉行。

會議聚焦破產(chǎn)重整（和解）與企業(yè)合規(guī)建設(shè)。會議特別邀請最高人民法院咨詢委員會秘書長、審判委員會原副部級專職委員、二級大法官杜萬華，西南政法大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師趙萬一出席并做主旨演講，四川省高級人民法院審判委員會專職委員尹寧寧，四川省人民檢察院副檢察長羅春梅，成都市中級人民法院黨組成員、副院長龔成，四川省破產(chǎn)法學(xué)研究會會長郭彥，四川省紀(jì)委駐成都理工大學(xué)紀(jì)檢監(jiān)察組組長唐清利，中共大邑縣委常委、政法委書記張忠誠，省內(nèi)外科研院校、法檢系統(tǒng)、行業(yè)協(xié)會等300余人參加會議，尹寧寧、羅春梅、唐清利、張忠誠、郭彥分別為會議致辭。

會議聘請趙萬一為四川省法學(xué)會破產(chǎn)法學(xué)研究會顧問專家，唐清利、郭彥共同為其頒發(fā)聘書。會上，唐清利、郭彥、張忠誠和大邑縣人民法院院長諶輝共同為破產(chǎn)法治天府研究基地（大邑）揭牌。本次論壇還同步開展了主題征文活動，共征集論文100余篇，經(jīng)專家組交叉匿名評審，評出一等獎6篇，二等獎12篇，三等獎18篇，會議并為獲獎?wù)撐呐e行了頒獎儀式。

辦理破產(chǎn)案件絕非一破了之

在辦理破產(chǎn)重整和解案件中，既要抓末端治已病，更要抓前端治未病。

尹寧寧認(rèn)為，近年來，我省破產(chǎn)重整和解企業(yè)案件不斷增多，相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)破產(chǎn)原因與其經(jīng)營不合規(guī)密切相關(guān)，我們在辦理案件中，既要幫助企業(yè)化解債務(wù)及經(jīng)營危機(jī)，又要從破產(chǎn)案件溯源治理的角度出發(fā)，引導(dǎo)符合條件的戰(zhàn)略，主動選擇企業(yè)合規(guī)程序，健全合規(guī)治理機(jī)制，培育合規(guī)文化，真正實(shí)現(xiàn)讓企業(yè)活下來。

羅春梅指出，從檢察系統(tǒng)的角度來看，涉案企業(yè)合規(guī)與破產(chǎn)重整制度不僅存在兼施并行的可能性，而且在破產(chǎn)程序中開展企業(yè)合規(guī)建設(shè)具有重要價值，在我省檢察系統(tǒng)對合規(guī)建設(shè)的推動下，企業(yè)逾期債務(wù)、違法違規(guī)等問題的發(fā)生率明顯下降，企業(yè)經(jīng)營狀況和社會形象得到了大幅提升。

隨著破產(chǎn)重整（和解）與企業(yè)合規(guī)建設(shè)在司法實(shí)踐的廣泛運(yùn)用，也引起了理論界的關(guān)注。唐清利介紹，成都理工大學(xué)在破產(chǎn)法研究方面堅持學(xué)以致用，以破產(chǎn)法理論和實(shí)務(wù)研究為抓手，加強(qiáng)與人大、政府相關(guān)部門的溝通，參與破產(chǎn)法立法規(guī)劃和研討，并提供立法建議。同時鼓勵相關(guān)科研人員參加破產(chǎn)法專題調(diào)研，組織引領(lǐng)破產(chǎn)學(xué)者開展學(xué)術(shù)研討，積極參與法治實(shí)踐。

“進(jìn)入破產(chǎn)程序的企業(yè)在公司治理方面存在關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系不順、財務(wù)管理不善、內(nèi)部控制機(jī)制缺失等問題，由此滋生了資本抽逃、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移、虛構(gòu)債務(wù)等經(jīng)營風(fēng)險，這也是導(dǎo)致企業(yè)走向破產(chǎn)的重要原因，而未建立系統(tǒng)有效的企業(yè)合規(guī)機(jī)制是以上問題的共同癥結(jié)及根本問題”。郭彥認(rèn)為就這類破產(chǎn)案件辦理而言，決不是簡單機(jī)械地適用法律、一破了之，而是需要平衡保護(hù)諸多利益，將法律規(guī)定與合規(guī)要求嵌入企業(yè)，實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險、促合規(guī)”的管控目標(biāo)。

張忠誠表示，大邑縣將積極學(xué)習(xí)借地鑒此次論壇的智力成果，在推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展中加強(qiáng)破產(chǎn)法應(yīng)用，進(jìn)一步優(yōu)化資源配置、助力企業(yè)重生、維護(hù)群眾權(quán)益，為打造市場化、法治化、國際化一流營商環(huán)境，推動成都經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻(xiàn)大邑的智慧和力量！

破產(chǎn)要走市場化路徑

不為當(dāng)代年輕人所熟知的是，我國在上世紀(jì)90年代末經(jīng)歷了大規(guī)模的政策性破產(chǎn)。

市場經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是交易經(jīng)濟(jì)，但如今熱議的房地產(chǎn)市場中的保交樓怎樣處理？現(xiàn)在理論和實(shí)務(wù)界的解決思路無非就是行政化和市場化。

“如果再用行政化的方式，不是說完全錯誤，但是可能出現(xiàn)問題”。杜萬華說道，資金和科技、勞動力、管理等生產(chǎn)要素配置錯誤，無法通過市場交易置換出來，就是現(xiàn)在的地方債和不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因，而要化解只能通過市場配置資源解決，如何配置資源？至少破產(chǎn)是一個極其重要的平臺。

杜萬華提到，90年代初，民營企業(yè)、外商投資企業(yè)發(fā)展起來了，但國有企業(yè)效率低下，所以在90年代末實(shí)施了一次很重要的破產(chǎn)制度——政策性破產(chǎn)，讓國有資產(chǎn)進(jìn)入市場并對其生產(chǎn)要素進(jìn)行了正確的配置，國企通過改革得到了很大的發(fā)展，這都是走的市場化道路，正由于這些改革措施，中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展突飛猛進(jìn)，這十幾年的紅利都來自于此。現(xiàn)在我們又面臨這樣的問題，地方債務(wù)、三年疫情帶來的經(jīng)濟(jì)問題、企業(yè)面臨由第三次工業(yè)革命向第四次工業(yè)革命的跨越時期，而這一次我們只能走市場化、法治化、國際化的道路解決。

如果說法治是流淌在市場經(jīng)濟(jì)的血液，那民法典可謂是支撐公司法和破產(chǎn)法的骨架。趙萬一指出，所有的民商法律制度在進(jìn)行制度設(shè)計構(gòu)造時，都要受民法典的影響，三者具有高度關(guān)聯(lián)性。

民法典是整個市場經(jīng)濟(jì)法律制度的基礎(chǔ)，調(diào)整市場交易的前置性發(fā)展；公司法以創(chuàng)造社會財富的法律構(gòu)造，主要解決市場主體主體運(yùn)行過程中所進(jìn)行的相關(guān)經(jīng)營行為；而破產(chǎn)法是在公司異常情況下，為了最大限度地發(fā)揮公司的效益，最大限度地減少公司財富損失所進(jìn)行的相關(guān)制度。不僅如此，按照我的理解，民法典從立法理念到具體制度，都對破產(chǎn)重整、破產(chǎn)合規(guī)具有極強(qiáng)的指導(dǎo)能力，如民法典中的人本主義和民本主義在公司法和破產(chǎn)法中也明確成具體條款。因此，破產(chǎn)制度無論在相關(guān)的學(xué)術(shù)研究還是司法審判實(shí)踐，都不能極端、片面地看待和適用破產(chǎn)法。

破產(chǎn)交流永無止境

本次破產(chǎn)法治.天府論壇設(shè)“東西交流”、“破產(chǎn)與企業(yè)合規(guī)建設(shè)分論壇”和“破產(chǎn)合規(guī)、執(zhí)破銜接分論壇”。來自全國法檢系統(tǒng)和律師行業(yè)近20人帶來了最新的破產(chǎn)與合規(guī)中的法治實(shí)踐與思考的主題演講。

企業(yè)一旦進(jìn)入破產(chǎn)，救還是不救？以及怎么救？成都市中級人民法院破產(chǎn)法庭徐爾雙認(rèn)為要依據(jù)真實(shí)可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)判斷企業(yè)是否具有持續(xù)經(jīng)營的能力，并基于此獲得利潤予以判斷。宜賓市中級人民法院楊敏以參與辦理的某上市公司重整案為例，分享破產(chǎn)重整程序中如何引入企業(yè)合規(guī)。浙江省紹興市上虞區(qū)人民法院石學(xué)敏則以該院辦理的被譽(yù)為“法院階段主導(dǎo)企業(yè)合規(guī)整改，并將整改結(jié)果作為酌定從輕處罰情節(jié)的全國第一案”的金馬公司環(huán)境污染案為切入點(diǎn)，帶來了“重整程序中嵌入合規(guī)制度的規(guī)則構(gòu)建”。

“破產(chǎn)執(zhí)行管資產(chǎn)如何最大化、資產(chǎn)公平分配兩件事，打個比方，執(zhí)行關(guān)注的重點(diǎn)是做大蛋糕，而破產(chǎn)在此基礎(chǔ)上還關(guān)注分好蛋糕兩件事，江蘇省江陰市法院陸曉燕就執(zhí)破銜接的法理詮釋和實(shí)踐功能進(jìn)行了分享。

廣東省管協(xié)刑事合規(guī)涉刑業(yè)務(wù)專業(yè)委員會郜超表示，涉案企業(yè)合規(guī)政策和破產(chǎn)重整制度目的相通，目前重整程序和涉案企業(yè)合規(guī)整改程序存在“先刑后民“還是”刑民并舉“、主管司法機(jī)關(guān)的沖突與交叉。成都市人民檢察院何莉蘋提到，在企業(yè)破產(chǎn)清算程序中，當(dāng)事人惡意串通騙取當(dāng)事人法院判決或調(diào)解書，并以法院生效文書認(rèn)定的虛假債權(quán)申報破產(chǎn)債權(quán)，是檢察機(jī)關(guān)近年來的監(jiān)督重點(diǎn)。

除上述來自東部省市法律人和省內(nèi)法律人為主題的“東西交流“環(huán)節(jié)外，本屆次論壇還設(shè)置“破產(chǎn)與企業(yè)合規(guī)建設(shè)”分論壇和“破產(chǎn)合規(guī)、執(zhí)破銜接”分論壇。來自全國法檢系統(tǒng)和律師行業(yè)近20人帶來了最新的破產(chǎn)重整（和解）與企業(yè)合規(guī)中的法治實(shí)踐與思考的主題演講。盡管會議時間延長，但成都市龍泉驛區(qū)法院黃承軍在論壇結(jié)束時說道，“破產(chǎn)真的很復(fù)雜，交流永無止境。

諶輝在閉幕總結(jié)中說道，本次論壇成績多元，亮點(diǎn)紛呈，為促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化經(jīng)營現(xiàn)代化治理長足發(fā)展和持續(xù)優(yōu)化法治化營商環(huán)境，提供了方法路徑，注入了強(qiáng)勁動力。第五屆破產(chǎn)法治天府論壇即將落下帷幕，但是對破產(chǎn)重整（和解）與企業(yè)合規(guī)建設(shè)的探索并未停止，讓我們以今天的討論為起點(diǎn)，進(jìn)一步凝聚共識，攜手共進(jìn)，逐夢未來。